www.irs.gov/whistleblower-program

[southLAnd]

Formularz 211 (Application for Award for Original Information) to oficjalny dokument udostępniany przez Internal Revenue Service (IRS), za pośrednictwem którego osoby fizyczne mogą przekazać oryginalne, wiarygodne informacje dotyczące uchylania się od opodatkowania, a także zgłosić przypadki istotnych naruszeń przepisów podatkowych przez podmioty indywidualne lub korporacyjne. W ramach programu informatorów, W przypadku pomyślnego przejęcia środków ujętych podczas realizacji zgłoszonego przestępstwa, IRS oferuje nagrodę w postaci od 15% do 30% odzyskanych kwot jako nagrodę dla osoby zgłaszającej, pod warunkiem że informacje okażą się istotne i doprowadzą do egzekucji zobowiązań podatkowych.

| Podstawa prawna

26 U.S. Code § 7623 – Expenses of detection of underpayments and fraud, etc.

| Warunki otrzymania nagrody

• Imię i nazwisko informatora oraz jego dane kontaktowe
• Szczegółowy opis działań lub transakcji będących podstawą do podejrzenia oszustwa podatkowego
• Wskazanie podmiotu zgłaszanego (osoba fizyczna, firma, instytucja)
• Dokumentacja wspierająca – faktury, zeznania, umowy, zapisy księgowe, korespondencja, itp.
• Opis, w jaki sposób informator wszedł w posiadanie danych
• Szacunkowa wartość środków uchylonych w przestępstwie
• Podpis oraz data zgłoszenia

| Procedura postępowania

Po otrzymaniu zgłoszenia, zostanie ono przeanalizowane pod kątem wartości merytorycznej i prawnej materiału dowodowego. Obejmuje to przeprowadzenie wewnętrznego dochodzenia, porównanie ze zgromadzonymi już danymi, audyt podatkowy wobec zgłaszanego podmiotu oraz konsultacje z San Andreas Judicial Branch. W przypadku, gdy zgłoszenie prowadzi do odzyskania należności podatkowych, skontaktujemy się z informatorem w celu przekazania nagrody w wysokości od 15% do 30% odzyskanej kwoty z przestępstwa.

W przypadku chęci dołączenia do Whistleblower Program, prosimy wypełnić formularz zamieszczony poniżej i przesłać go do IRS Whistleblower Office (( @southLAnd oraz @lubilabuba ))

Spoiler

(OOC) Link do profilu forum
Ze względów konieczności prowadzenia ewidencji zgłaszanych spraw podaj link do swojego profilu na forum v‑rp.pl.

(IC) Dane osobowe zgłaszającego
Wpisz imię i nazwisko swojej postaci.

(IC) Dane kontaktowe zgłaszającego
Podaj numer telefonu swojej postaci oraz wymyślony adres e‑mail (na potrzeby narracyjne).

(IC) Typ zgłaszanego podmiotu
Podaj typ zgłaszanego podmiotu, np. osoba fizyczna, przedsiębiorstwo lub inne.

(IC) Dane / nazwa zgłaszanego podmiotu
Podaj imię i nazwisko osoby fizycznej lub pełną nazwę przedsiębiorstwa. Jeżeli posiadasz informacje o właścicielu/wspólnikach - uwzględnij je.

(IC) Okres, którego dotyczy zgłoszenie
Podaj przybliżony okres trwania podejrzanej działalności (np. od-do). Jeśli incydent był jednorazowy, wpisz N/A.

(IC) Opis działań lub transakcji będących podstawą do podejrzenia przestępstwa podatkowego
Opisz możliwie najdokładniej: czas, miejsce, sposób działania oraz okoliczności. Unikaj ocen -skup się na faktach.

(IC) Forma uzyskiwania dochodu / rodzaj naruszenia
Opisz, w jaki sposób dochód był uzyskiwany lub jakiego rodzaju naruszenia wystąpiły (np. gotówka, przelewy bankowe, brak dokumentacji, fikcyjne faktury itp.).

(IC) Dokumentacja wspierająca
Wymień i dołącz wszystkie dowody, które możesz dołączyć: faktury, zeznania, umowy, zapisy księgowe, korespondencję, nagrania, zdjęcia itp.

(IC) Informacje o posiadanych aktywach zgłaszanego podmiotu
Pole nieobowiązkowe. Uzupełnij, jeśli posiadasz wiedzę o rachunkach bankowych, pojazdach, nieruchomościach lub innych aktywach.

(IC) Szacunkowa wartość nieujawnionych dochodów / strat podatkowych
Podaj orientacyjną kwotę lub przedział kwot.

(IC) Źródło wiedzy osoby zgłaszającej
Wskaż, w jaki sposób wszedłeś w posiadanie powyższych informacji (np. współpraca, obserwacja, dokumenty, rozmowy).

(IC) Czy zgłoszenie było wcześniej składane do innych organów
Jeśli poza przestępstwem skarbowym wystąpiło lub występuje przestępstwo innego typu, określ, czy zgłosiłeś je do odpowiednich organów - jeśli tak, podaj wszystkie okoliczności (gdzie, komu, czy sprawa się toczy itp.).

(IC) Dodatkowe komentarze osoby zgłaszającej
Pole nieobowiązkowe. Możesz uzupełnić dodatkowe informacje, uwagi, obserwacje.

(OOC) Dodatkowe komentarze
Pole nieobowiązkowe.

Autor tematu: @dontouch.mee

[southLAnd]

(( Temat zaktualizowany, dodano nowe formularze autorstwa @lubilabuba ))